東台董事會授權其下設置審計委員會及薪資報酬委員會兩個功能性委員會， 以輔助董事會之運作。

 

審計委員會

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司以下事項:

1.公司財務報表之允當表達。

2.簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

3.公司內部控制之有效實施。

4.公司遵循相關法令及規則。

5.公司存在或潛在風險之管控。

根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成。東台精機公司審計委員會符合上述法令規定。

審計委員會每季至少召開一次常會。

本公司設置之內部稽核單位，負責定期執行稽核業務並向審計委員會與董事會呈報稽核結果。

有關獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形如下:

 

獨立董事與內部稽核主管溝通政策：

本公司內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期審計委員會會議及每月底前提交上月稽核報告及缺失追蹤報告，就本公司年度稽核計畫執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提出報告，並按季於董事會及審計委員會中作內部稽核業務報告。截至目前為止本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。

2023年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

日期	溝通方式	溝通對象	溝通事項	溝通結果
2023/3/13	審計委員會	獨立董事王泊翰 獨立董事范炘 獨立董事喻銘鐸 稽核主管鄭建宏	民國111年第4季稽核報告 本公司民國110年度內部控制制度有效性之考核及「內部控制制度聲明書」案	無異議
2023/5/9	審計委員會	獨立董事王泊翰 獨立董事范炘 獨立董事喻銘鐸 稽核主管鄭建宏	民國112年第1季稽核報告	無異議
2023/8/8	審計委員會	獨立董事王泊翰 獨立董事范炘 獨立董事蔡新源 獨立董事陳政興 稽核主管鄭建宏	民國112年第2季稽核報告	無異議
2023/11/8	審計委員會	獨立董事王泊翰 獨立董事范炘 獨立董事蔡新源 獨立董事陳政興 稽核主管鄭建宏	民國112年第3季稽核報告 內部稽核「113年度稽核計畫」案	無異議

 

獨立董事與會計師溝通政策：

本公司簽證會計師向獨立董事報告當季財務報表查核或核閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項。此外，平時若有特殊狀況時，簽證會計師亦會即時向獨立董事報告。截至目前為止本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好。

2023年度獨立董事與會計師溝通情形摘要：

日期	溝通方式	溝通對象	溝通事項	溝通結果
2023/2/7	與治理單位溝通會議	獨立董事王泊翰  獨立董事范炘 獨立董事喻銘鐸 會計師許瑞軒	1.IESBA新規定政策說明	無異議
2023/3/14	與治理單位溝通會議	獨立董事王泊翰  獨立董事范炘 獨立董事喻銘鐸 會計師許瑞軒	1. 財務報表查核結果 2. 關鍵查核事項 3. 重大會計估計	無異議
2023/12/19	與治理單位溝通會議	獨立董事王泊翰 獨立董事范炘 獨立董事蔡新源 獨立董事陳政興 會計師郭麗園	1. 查核範圍及方式 2. 集團查核 3. 辨認顯著風險 4. 關鍵查核事項 5. 獨立性聲明 6. 其他事項彙總 7. 審計品質指標(AQI)資訊說明及透明度報告	無異議

 

 

 

薪資報酬委員會

薪資報酬委員會旨在履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：

1. 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

2.定期評估並訂定本公司董事及經理人其個別之薪資報酬。

根據中華民國法律規定，薪資報酬委員會成員由董事會任命。依據東台精機公司薪資報酬委員會組織章程，該委員會至少由三位獨立董事組成。目前，東台公司薪資報酬委員會由全體四位獨立董事組成。

本委員會每年至少召開二次常會。

有關年度開會資訊，請參閱年報。

委員會成員 

 

姓名	審計委員	薪資報酬委員
王泊翰（獨立董事）	V(主席)	V(主席)
范    炘（獨立董事）	V	V
蔡新源（獨立董事）	V	V
陳政興（獨立董事）	V	V